В поле 080 указывается сумма ваших расходов при покупке этой квартиры (документально подтвержденных). В поле 090 указывается сумма полей 050 и 070. В поле 100 – сумма полей 060 и 080. Пункт 2 и 3 заполнять не нужно. В пункте 2 необходимо заполнить сведения при заполнении 3-НДФЛ при продаже автомобиля и иного имущества. В пункте 4 указываются итоговое значение суммы вычетов, при продаже квартиры оно будет соответствовать значению в поле 100. После того, как листы А и Е заполнены, следует перейти к разделу 1. Раздел 1. В этом разделе рассчитывается налоговая база и сам налог на доходы физических лиц (НДФЛ). 010 – общая сумма дохода из поля 080 листа А. 030 – совпадает с суммой, указанной в поле 010 этого раздела. 040 – сумма вычета, переносится из поля 190 листа Е. 050 – налоговая база, получается как разность строк 030 и 040.

Как указать вид общей долевой собственности в 3-ндфл?

Налоговый период: указывается двузначный код периода «34», соответствующий календарному году, и цифрами указывается сам календарный код, за который заполняется отчет. Налоговый орган: ставится код налоговой, в которую подаете 3-НДФЛ (по месту вашего проживания в РФ). Налогоплательщик: ставится код налогоплательщика, для физического лица, отчитывающегося за свои доходы, ставится «760».

Далее указывается количество заполненных страниц декларации и количество страниц приложенных документов.

Вопросы и ответы

ФИО представителя, а также документ, подтверждающий полномочия представителя. Заполнение НДФЛ-3 стр.2: На этом листе заполняются сведений о физическом лице – налогоплательщике:

• фамилия, инициалы;
• дата и место рождения (наименование населенного пункта согласно свидетельству о рождении);
• сведения о гражданстве;
• код страны «643» для РФ;
• паспортные данные (код паспорта «21»);
• место жительства в РФ согласно подтверждающим документам (паспорт или документ, подтверждающий регистрацию), обратите внимания для жителей Москвы и Санкт-Петербурга строки «город» и «район» заполнять не нужно;
• для лиц без гражданства и иностранных граждан указывается место жительства за пределами РФ внизу страницы.

Заполнение Лист А 3-НДФЛ: Прежде чем заполнить 1 и 6 разделы декларации 3-НДФЛ, внесем данные в лист А.

Налоговый вычет при долевой собственности

• 2500000*0,13=325000 рублей.

С применением вычета налог уже будет другим:

• (2500000-1000000)*0,13=195000 рублей.

Имущественный вычет предоставляется один раз в год и не может быть применен на два объекта сразу, поэтому если гражданин решил продать две квартиры в один год и хочет снизить стоимость налога, то ему следует продавать обе квартиры в разные годы. 3. Расходы, понесенные по реализуемой квартире Если налогоплательщик сможет предоставить в налоговую инспекцию:

• договор, который подтвердит расходы на приобретение данной квартиры;
• чеки и квитанции на строительные материалы;
• счета и акты выполненных работ по перепланировке, переустройству и проведенному ремонту,

то сумма, которая подлежит налогообложению, может быть уменьшена на размер чеков и счетов по понесенным расходам.

Декларация при продаже квартиры — когда, кому и как следует её заполнять

Как правильно подать декларацию 3-НДФЛ Бланк и пример: Основные правила:

1. При ручном заполнении бланка стоит выбрать ручку с синими или черными чернилами, не гелевую, не пачкающуюся и не растекающуюся.
2. При внесении сведений в форму 3-НДФЛ категорически запрещаются исправления и зачеркивания сведений, применение штрих-корректоров.
3. В каждой клеточке бланка должна быть вписана только одна буква или один символ, посередине пустых клеток проставляются прочерки.
4. Декларация должна быть заполнена слева направо, без ориентации по центру или правому краю.
5. Стоимость реализованной квартиры указывается в рублях и копейках.

Важный момент – оформление отчета при продаже квартиры, находящейся в долевой собственности, например, мужа и жены. Отчитаться в налоговую инспекцию о полученной прибыли должны оба супруга.

Заполнение и подача налоговой декларации 3-ндфл при продаже квартиры

Здесь указываются доход физического лица от продажи квартиры. Данные о доходах должны браться из договора купли-продажи недвижимости. Вверху указывается фамилия и инициалы налогоплательщика.


Далее ставится ставка НДФЛ, по которой облагаются доходы от продажи квартиры – 13%. В пункте 1 происходит расчет налога: В полях 010-030 указываются сведения об источнике дохода, то есть в нашем случае покупателе квартиры. Если за проданную квартиру деньги вы получили от физического лица, то следует указать его ФИО и в поле 030 и ИНН в поле 010 (если есть).
Поля 020 и 021 заполняются, если источником дохода выступили юридические лица. Поле 040: ставится сумма дохода от продажи квартиры. Поле 050: ставится сумма дохода, подлежащего налогообложению, то есть сумма дохода, уменьшенная на величину вычета.
Поле 060: указывается рассчитанная сумма налога, как 13% от значения в поле 050.
Скачать налоговые пояснения о налогоплательщиках НДФЛ (НК РФ, ч2, Глава 23, статья 207 ) Скачать налоговые пояснения о налоговой базе НДФЛ (НК РФ, ч2, глава 23, статья 210) Скачать налоговые пояснения о стандартных налоговых вычетах (НК, РФ, ч2, глава 23, статья 218) Скачать налоговые пояснения о стандартных налоговых вычетах (НК, РФ, ч2, глава 23, статья 218) Скачать налоговые пояснения о социальных налоговых вычетах (НК, РФ, ч2, глава 23, статья 219) Скачать налоговые пояснения об инвестиционных налоговых вычетах (НК, РФ, ч2, глава 23, статья 219.1) Скачать налоговые пояснения о декларации НДФЛ (НК, РФ, ч2, глава 23, статья 229) Срок сдачи 3-НДФЛ Декларация подается в налоговый орган до 30 апреля года, следующего за годом продажи недвижимости (или другого имущества). Если квартира или дом, например, проданы в 2014 году, то заполнить декларацию 3-НДФЛ нужно будет в 2015 году до 30 апреля.

• Какие налоги может платить физическое лицо
• Налог на доходы физических лиц (НДФЛ);
• Налоговая декларация
• Налоговые вычеты
• Налог на имущество физических лиц

• Налог на имущество физических лиц, если имущество находится в долевой собственности
• Перечень категорий лиц, имеющих право на льготы по уплате налога на имущество
• Что делать, если уведомление на уплату налога не пришло

• Транспортный налог
• Ответственность налогоплательщика — физического лица за:

• несдачу (несвоевременную сдачу) налоговой декларации
• неуплату налогов (НДФЛ, налог на имущество, транспортный и земельный налоги)
• неявку в налоговую инспекцию по вызову.

Как заполнить декларацию при продажи квартиры в общедолевой собственности

Если вы продали квартиру, дом либо другую жилую недвижимость (например, дачный домик, комнату, земельный участок), то вам необходимо предоставить в налоговую инспекцию по вашему месту жительства декларацию 3-НДФЛ, в которой вам придется отчитаться о полученных от продажи доходах и заплатить причитающийся государству налог на доходы физических лиц. В статье рассмотрим заполнение 3-НДФЛ при продаже квартиры и иной жилой недвижимости. В конце статьи вы можете скачать бланк 3-НДФЛ, образец заполнения декларации вы найдете там же.

В каких случаях не нужно заполнять 3-НДФЛ? Если квартира в вашей собственности 3 и более лет и ваше право владения квартирой зафиксировано в регистрационной палате. Во всех остальных случаях необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и рассчитать налог к уплате.

Поле 080: складываются все суммы полученных доходов, если источник выплаты один, то значение берется из первого поля 01. Поле 090: складываются суммы облагаемых налогом доходов по всем источникам выплат. Поле 100: аналогично для исчисленного НДФЛ. Поле 110: суммарное значение удержанного НДФЛ. Значение в поле для дохода, подлежащего налогообложению зависит от того, какой имущественный вычет положены вам при продаже квартиры, сведения об этом отражаются в листе Е. Заполнение Лист Е 3-НДФЛ: Для отражения вычетов от доходов, полученных при продаже жилой недвижимости, дачных домиков, садовых участков, необходимо заполнить пункт 1 листа Е.

№ 03-04-05/18246, от 15 августа 2014 г. № 03-04-05/40976, от 24 июля 2013 г. № 03-04-05/29162, от 10 апреля 2013 г.
НДФЛ при продаже квартиры:

• заполнять можно вручную синей или черной пастой заглавными печатными буквами или на компьютере;
• помарки, ошибки и исправления не допустимы;
• стоимостные показатели отражаются в рублях и копейках, суммы налога в полных рублях;
• в одной клетке указывается только один символ, заполняется поле слева направо;
• пустые клетки заполняются прочерками

Скачать пример заявления на возврат НДФЛ при покупке квартирыСкачать заявление на возврат НДФЛ на обучение можно здесьСкачать заявление на возврат НДФЛ за лечениеО существующих налоговых вычетах по НДФЛ читайте здесь Налоговая декларация 3-НДФЛ образец заполнения при продаже квартиры Ниже мы рассмотрим, как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры, но на самом деле этот же порядок заполнения применим и к продаже прочей недвижимости: дома, комнаты, дачного участка.