После подаче документов, в январе 2018 Кукушкину назначена выплата компенсации за 2017 год – 1.380,60 руб. Компенсация выплачивается за счет уменьшения НДФЛ. В феврале 2018 Кукушкину выплачена зарплата с учетом компенсации: 14.750 руб. – 1.917,50 руб. + 1.380,60 руб. = 14.213,10 руб. Вариант 2. Ежемесячный вычет Этот вид оформления популярнее предыдущего, ведь в данном случае работнику не нужно ежегодно обращаться за компенсации. Гражданину необходимо написать заявления в момент возникновения права на вычет, после чего работодатель будет предоставлять работнику компенсацию ежемесячно до момента сохранения такого права. Пример 3. В ноябре 2017, после заключения договора с НПФ и начала формирования накопительной пенсии, Скворцов обратился к работодателю за получением вычета. Оклад Скворцова – 13.990 руб. Размер взносов по накопительной пенсии – 839,40 руб./мес. (13.990 руб. * 6%).

Порядок расчета налогового вычета при софинансировании пенсии

Участники Программы государственного софинансирования, производящие уплату дополнительных страховых взносов (ДСВ), могут ежегодно получать налоговый вычет в размере 13% от уплаченных взносов (до 12 тысяч рублей). Таким образом, если участники Программы осуществляют уплату добровольных страховых взносов из собственных средств в размере от 2 000 до 12 000 рублей, то они ежегодно могут вернуть от 260 до 1560 рублей. Следует иметь в виду, что налоговый вычет не распространяется на суммы, которые государство ежегодно направляет на софинансирование взносов гражданина.
Задекларировать доходы и получить вычет можно в течение трех лет. То есть, если вы, являясь плательщиком ДСВ, ранее не воспользовались данным правом, то в 2016 году вы сможете получить налоговый вычет за 2013 – 2015 годы.

Порядок получения вычета по софинансированию

Сроки оформления и получения вычета Заявление на получение вычета может подаваться с того дня, когда был уплачен налог, что подлежит возврату — то есть, ежегодно после окончания года. Сделать это можно в течение всего года, но не позднее 30-го апреля того года, что следует за годом оплаты взноса. На заметку:Пенсионный вычет касается исключительно тех взносов, что были внесены…

Для проверки документов налоговым органам потребуется максимум 3 месяца, по прошествии которых заявителя уведомляют о принятом решении.
При отказе в налоговом вычете следует выяснить причину отказа и заново подать свое заявление с учетом ошибок. Обычно отказ связан с несоответствием данных, которые предоставил заявитель.

Социальный вычет по расходам на накопительную часть трудовой пенсии

Условия Программы следующие:

Таким образом, вкладывая в накопительную пенсию, к примеру, 9.000 руб./год, гражданин получает на счет дополнительно 9.000 руб./год от государства. Следует отметить особые условия софинансирования, предусмотренные для лиц, застрахованных согласно ст. 8 ФЗ «О страховых пенсиях». Читайте также статью: → «Как перейти из негосударственного пенсионного фонда в государственный».
В случае если относящийся к данной категории гражданин не обратился в органы ПФР за получением какого-либо вида пенсии, то сумма взноса для него увеличивается не вдвое, а вчетверо.

Как вернуть 13% участнику программы софинансирования пенсии?

Выплата по программе софинансирования пенсии, предоставляется при наличии налогоплательщиком всех документов, которые подтверждают его фактические расходы по выплате дополнительных страховых взносов, на ту часть трудовой пенсии, которая является накопительной в соответствии с законом, или при наличии справки от налогового агента, об выплаченных им суммах добавочных страховых взносов, на часть накопительной трудовой пенсии, которые были перечислены или удержаны агентом по приказу налогоплательщика. Кто имеет право, на выплаты по программе софинансирования пенсии Гражданин вправе получить выплаты по программе софинансирования пенсии не только по взносам пенсионного характера, но и по другим социальным затратам.

Налоговый вычет для участников программы государственного софинансирования

Инфо

Или позвоните нам по телефонам: +7 (499) 450-01-33 (Москва)+7 (812) 490-76-58 (Санкт-Петербург)Это быстро и бесплатно! Возможен ли налоговый вычет на накопительную часть пенсии Этот вид расходов попадает под возможность получения вычета из категории социальных. Вся группа вычетов такого характера имеет определенный годовой лимит для исчисления. Максимум обновляется каждый год и составляет 120 тысяч рублей.

Внимание

Это не сумма возврата, а объем средств для расчета вычета. При использовании всего годового лимита положен вычет в сумме 15 600 рублей, исходя из ставки в 13%. Если сумма не достигла максимума, то на следующий налоговый период она не переносится, а расчет налогового вычета происходит согласно понесенным расходам.

Где и как оформлять налоговый вычет на накопительную часть пенсии?

Для работающих пенсионеров также существует установленный лимит, подразумевающий суммирование затрат на лечение и другие социальные затраты. Социальный вычет по расходам на накопительную часть трудовой пенсии — тема видео ниже: Как получить такой НВ Только первичная подача документов на получение налогового вычета может представлять какие-либо трудности. Сложности связаны не с самим процессом, а с нюансами при подготовке требуемой документации.

Для неопытных лиц их перечень может показаться большим и непонятным, но уже после первой подачи бумаг на вычет, повторное обращение не будет вызывать сложностей. Ответственные органы Весь собранный пакет документов подается в налоговую по месту регистрации заявителя.
Таким образом, из разъяснения, представленного на сайте налоговой, было непонятно, какие документы должен предоставлять человек, если он самостоятельно платил данные взносы. Полазил по сайтам других регионов, вообще не нашел никаких разъяснений по этому поводу. Тогда, 09.03.2011 г., решил воспользоваться формой обратной связи и уточнить данный вопрос.
30.03.2011 г., пришло из нашей местной налоговой службы №9 заказное письмо. В данном письме содержались все ответы на заданные вопросы. Т.о. для получения налогового вычета, если платежи осуществлялись самостоятельно необходимо предоставить в налоговую инспекцию:

1. Декларация по налогу на доходы физических лиц за истекший год (форма № 3-НДФЛ).
2. Копии квитанций об уплате дополнительных страховых взносов.
3. Справку о доходах физического лица (форма № 2-НДФЛ).

Хочу вот еще что отметить.
Сотрудник АО «Стар Тревел» Ступин С.Д. (1979 г.р.) – участник Программы государственного софинансирования пенсии. Оклад Ступина – 15.330 руб. Ступин ежемесячно выплачивает взносы на формирование накопительной пенсии в размере 6% от оклада (15.330 руб. * 6% = 919,80 руб.). По итогам 2017 года сумма взносов в счет накопительной пенсии Ступина составила 11.037,60 руб.
(919,80 руб. * 12 мес.). Размер НДФЛ, удержанного и перечисленного в бюджет, в течение данного периода составил 23.914,80 руб. (15.330 руб. * 13% * 12 мес.). Согласно условий Программы софинансирования, сумма вкладов Ступина была удвоена (11.037,60 руб. * 2 = 22.075,20 руб.). По окончанию года Ступин подал документы на оформление вычета и получения компенсации в сумме 1.434,89 руб.


(11.037,60 руб. * 13%).

Как ие документы нужны для налонового вычета в пенсии по софинансированию

Когда перечислят средства? При корректно заполненных документах — в течение месяца. Средства перечисляют на расчетный счет, что был открыт заявителем в любом российском банке. Вычет с софинансирования пенсии — на что есть право? Участвующий в программе софинансирования заявитель имеет право на вычет, как по своим пенсионным взносам, так и по иным затратам социального характера.

В частности, есть возможность вернуть себе 13 процентов с тех средств, что были затрачены на…

1. Обучение (свое, детей до 24-х лет). На заметку: материнский капитал к делу не относится (его не учитывают).
2. Благотворительность.
3. Лечение в российским мед/учреждениях.
4. Приобретение назначенных врачом лекарств.

Наибольший размер суммы для вычета (за год) — 120 000 р. При условии, что расходы на обучение/лечение были высокими, размер максимальной суммы следует выяснять в налоговой.
Если на момент оформления вычета договор в бухгалтерии отсутствует, заявителю следует предоставить его копию.

• Подтверждение оплаты взносов. Так как расчет взносов и их перечисление осуществляется работодателем, то бухгалтерия на основании банковских выписок и платежных поручений самостоятельно рассчитывает сумму вычета и размер компенсации. Читайте также статью: → «Налоговые вычеты для пенсионеров в 2018 году в инфографике».
• Для оформления компенсации работнику следует обратиться к работодателю с заявлением. Документ составляется в свободной форме. В случае если в компании утверждена форма подобного заявления, то работнику следует ею воспользоваться.

• Важно

  Также существует и второй способ подачи заявления — он актуален не для все лиц, увеличивших свою накопительную часть пенсии. Это возврат НДФЛ через работодателя. Таким способом могут воспользоваться лица, писавшие заявление в бухгалтерию на перевод денежных средств из заработной платы на накопительную часть пенсии. Еще сейчас формируется возможность предоставления документов онлайн, используя сайт госуслуг.

Перечень документов Для вычета нужно предоставить такие документы:

1. Заявление на НВ.
2. Справка 2- НДФЛ.
3. Декларация 3-НДФЛ.
4. Копия договора с НПФ.
5. Копию паспорта и ИНН.
6. Выписка из именного пенсионного счета.
7. Платежные документы (квитки, платежки, кассовые чеки).

При личном обращении в налоговую для лиц, пополнявших накопительную часть через работодателю, требуется еще один документ.