Если последующая уступка денежного требования договором допускается, то к ней применяются соответствующие нормы ГК о факторинге. Необходимо иметь в виду, что если в передаваемом обязательстве сохраняются определенные обязанности на обеих сторонах, то перемена кредитора в таком обязательстве путем уступки права требования будет одновременно означать и перевод долга, который требует согласия контрагента. Невыполнение данного требования является основанием признания переуступки требования недействительной. Как и в случае с общегражданской цессией, должник в договоре о факторинге становится обязанным произвести платеж финансовому агенту лишь при условии, что он получил от клиента (кредитора) или от самого финансового агента уведомление об уступке денежного требования в пользу «фактора».

Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

Инфо

Должник вправе выдвигать против своего нового кредитора (банка) только денежные требования(п.1 ст.832 ГК) 10. Нормы ст.ст. 382-390 ГК, касающиеся уступки требования, запрета на последующую переуступку права не содержат, поэтому можно предположить, что она допускается независимо от наличия специальной договоренности сторон 10.

Важно

Допускается дальнейшая переуступка денежного требования новым кредитором иному финансовому агенту только при наличии специальной договоренности сторон(ст.829 ГК) 11. Нормами ст.ст.382-390 возможность возвращения новым кредитором сумм, полученных от должника, не предусмотрена 11.

Виды и форма договора факторинга

Денежное требование переходит к новому кредитору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода данного требования, если иное не предусмотрено законом или договором. В частности, переходят права, обеспечивающие исполнение денежного обязательства, а также другие права, связанные с ним, в том числе право на неуплаченные проценты (ст.


384 ГК). В законе выделяются две разновидности договора о факторинге: а) денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (например, наступил срок платежа за отгруженный товар или оказанные услуги, что обычно отражается в качестве дебиторской задолженности в бухгалтерских документах; такое требование называется существующим требованием); б) денежное требование, которое возникнет в будущем (например, срок платежа по оплате товара еще не наступил; такое требование называется будущим требованием).

Договор факторинга или финансирование под уступку денежного требования

В свою очередь применить эти положения в данном случае истец не смог, так как не доказал наличие тех обстоятельств, которые были для этого необходимы (постановление ФАС Уральского округа от 26 апреля 2012 г. № Ф09-1885/12 по делу № А60-18875/2011, определением ВАС РФ от 5 октября 2012 г. № ВАС-9615/12 отказано в передаче дела в Президиум ВАС РФ для пересмотра в порядке надзора). 4. Если в договоре факторинга установлена ответственность клиента, необходимо конкретизировать ее вид: солидарная или субсидиарная.
Ответственность клиента перед финансовым агентом может быть солидарной (совместной с должником) или субсидиарной (дополнительной) – в зависимости от того, как стороны предусмотрели это в договоре (ст. 322, 300 ГК РФ). После того как клиент выполнит эту обязанность за должника, у него возникает право регрессного требования к должнику (п.


2 ст. 325, п. 3 ст. 399 ГК РФ).
Ответственность клиента за неисполнение должником денежного требования можно установить по договорам:

Законодатель не ставит согласование сторонами условия об ответственности клиента в зависимость от вида заключаемого договора финансирования под уступку денежного требования (постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 9 октября 2008 г. № Ф04-6270/2008(13495-А70-13)). Пример из практики: суд признал, что условие об ответственности клиента не находится в зависимости от вида заключаемого договора факторинга ОАО «К.» (продавец) и банк (фактор) заключили генеральный договор о факторинговом обслуживании.

• Процедуру осуществления финансирования;
• Лимит кредитования;
• Процедуру и условия передачи фактору прав на задолженность;
• Цена услуг фактора, порядок расчета;
• При необходимости страхование от нарушения обязательств дебитором;
• Срок действия договора, а также прочие условия.

1. Контроль факторинговой сделки:

• Исполняют ли все участники свои обязательства (при нарушениях формируется претензия);
• Соответствуют ли задействованные активы документально оформленным требованиям факторинговой компании;
• Не следует ли изменить оценку клиента (поставщика) или дебитора (покупателя).

Когда необходим факторинг Необходимость факторинга тесно связана с ростом мировой торговли, когда все чаще стали появляться большие промежутки времени после отгрузки товара и до его оплаты.

Внимание

Здравствуйте! Сегодня поговорим о том, что такое факторинг. Поставщики товаров (а иногда и услуг) часто сталкиваются с выбором — работать по предоплате или предоставлять отсрочку платежа? В первой ситуации можно лишиться части клиентов, во втором случае — средств для финансирования текущей деятельности.

• Понятие факторинга
• Схема факторинга
• Этапы факторинга
• Когда необходим факторинг
• Факторинг или кредит
• Виды факторинга
• Преимущества и недостатки факторинга
• Как выбрать факторинговую компанию
• ТОП-10 банков, предоставляющих факторинг

Понятие факторинга Что такое факторинг? Факторинг — это финансирование под уступку денежного требования.
Денежные средства передаются новым кредитором первоначальному кредитору в оплату приобретенного имущественного права (если цессия является возмездной) (п.1 ст.382 ГК) 4. Иная последовательность совершаемых действий: наоборот, денежное требование либо уступается в обмен на передаваемые денежные средства либо передается в качестве средства обеспечения исполнения обязательств по другому договору (п.1 ст.824 ГК) 5.
Уступаемое требование может иметь любой характер (п.1 ст.382 ГК) 5. Уступаемое требование должно быть только денежным (п.1 ст.824 ГК) 6.
Уступается право, которое в момент заключения сделки о его уступке уже принадлежит кредитору на основании обязательства(п.1 ст.382 ГК) 6. Предусмотрена возможность уступки права на получение денежных средств, которое уже существует в настоящем либо возникнет в будущем времени (п.1 ст.824 ГК) 7.
Участниками могут быть любые лица(п.1 ст.382 ГК) 7.
Совет: Если в договоре факторинга стороны прямо не указали, что ответственность является солидарной, то в суде можно будет настаивать на субсидиарном характере ответственности и использовать это в своих интересах. Пример из практики: суд пришел к выводу об отсутствии у клиента права регрессного требования к должнику.
По мнению суда, за неисполнение должником требования, являющегося предметом уступки по договору факторинга, отвечает только клиент Банк (фактор) обязался осуществлять финансирование ООО «Г.» (продавец), а ООО «Г.» – возвратить полученные денежные средства и уплатить фактору предусмотренное договором факторинга вознаграждение, а также уступить фактору денежные требования продавца к третьим лицам (дебиторам).
По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования, вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (ст. 824 ГК РФ). Юридическая квалификация договора: консенсуальный (если агент обязуется передать денежные средства), реальный (если передает); возмездный, взаимный. Стороны в договоре:  финансовый агент-фактор (банк, или иная кредитная организация при наличии лицензии) постановление Президиума ВАС РФ №955от 30.06.1998 г.;  клиент-кредитор — любое лицо (чаще всего коммерческая организация);  должник — по уступаемому требованию (коммерческая организация). Существенные условия договора: предмет.

Денежные требования, уступаемые фактору в рамках договора факторинга, обеспечивают обязательства продавца по возмещению денежных средств, полученных в качестве финансирования продавца. В договоре факторинга стороны предусмотрели, что в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения дебитором денежного требования, уступленного фактору, продавец обязуется:

• вернуть фактору полученную сумму финансирования или ее непогашенную часть;
• возместить понесенные фактором расходы и убытки;
• оплатить вознаграждение фактора.

В связи с этим суды первой и апелляционной инстанций отклонили довод истца (банка) о солидарной ответственности должника и клиента.